商业银行财务风险管理
发布日期:2015-08-20浏览:2022
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课程背景
本课程结合内部控制框架,讲授商业银行内控管理中各个业务循环常见漏洞与内控要点,并通过丰富案例,指导财务人员如何识别内控漏洞,如何管好人、财、物,如何从制度、流程设计及执行层面来防范和应对风险,课程涵盖主要业务循环信贷、采购、实务资产管理、货币资金管理、票据管理、会计核算管理、组织架构及岗位设置,既有理论讲解,更有大量的应用操作工具,切实提高财务人员内控实战能力。
课程价值点
通过本课程,我们将帮助学员掌握内控基本原理, 接触大量真实鲜活的企业内控实践案例,掌握财务管控的基本措施及各业务循环的关键控制点、控制方法,了解如何构建财务内控体系,有效提高风险防范能力课程对象
商业银行的财务总监、各级财务主管、财务经理、财务经办人员和其他业务管理人员
解决问题
了解财务管控的先进做法,掌握业务及财务环节核心流程常见内控漏洞及管理要点、常见风险所在、风险防范措施和流程优化,提升财务管理水平。学员收获
我们的课程既注重理论,更关注实践,我们希望给客户提供科学、简单又富于操作的培训。我们的特色包括:
n 浅显易懂:突破常规授课模式,以朴实生动的讲解,教授令人望而生畏的内控和风险管理原理;
n 结合实际:用丰富的现实案例,诠释内控和风险中的各项难点;
n 循序渐进:从最基本的原理到复杂的实践操作,一步一个脚印、按合理顺序实现突破;
n 随堂互动:设计大量互动场景,让学员充分参与;
n 与时俱进:培训内容充分结合最新的法律法规、操作实务和现实案例,更加贴近现实经济发展;
n 定制服务:结合客户特定需求,可在已有教学框架下进行课程定制。
企业收获
我们的课程既注重理论,更关注实践,我们希望给客户提供科学、简单又富于操作的培训。我们的特色包括:
n 浅显易懂:突破常规授课模式,以朴实生动的讲解,教授令人望而生畏的内控和风险管理原理;
n 结合实际:用丰富的现实案例,诠释内控和风险中的各项难点;
n 循序渐进:从最基本的原理到复杂的实践操作,一步一个脚印、按合理顺序实现突破;
n 随堂互动:设计大量互动场景,让学员充分参与;
n 与时俱进:培训内容充分结合最新的法律法规、操作实务和现实案例,更加贴近现实经济发展;
n 定制服务:结合客户特定需求,可在已有教学框架下进行课程定制。
课程时长
12小时 H课程大纲
模块一:内部控制与风险管理体系概述
· 案例:资金为什么不翼而飞?
· 企业舞弊与风险防范
· 内部控制与风险管理经典框架
·商业银行财务内控常见漏洞
·构建有效内部控制的关键要素
模块二:组织架构管理
· 案例:某单位职责分配不当引发的舞弊
· 组织架构控制概述
· 组织架构管理常见漏洞
·组织架构管理的财务应对
Ø 明晰部门及岗位职责
Ø 不相容职务分离
Ø 授权体系建立
Ø 岗位强制轮换
Ø 岗位代理制度
Ø 人力资源控制及背景调查
· 小结:组织架构管理内控要点
模块三:账户及货币资金管理
· 案例:某单位银行账户不当使用的案例
· 货币资金管理概述
· 货币资金管理常见漏洞
· 货币资金管理漏洞的财务应对
Ø 银行账户的开立与销户
Ø 电子网上银行风险防范
Ø 银行账户的对账管理
Ø 货币资金业务的岗位职责
Ø 库存现金资产的安全保护
· 小结:货币资金管理内控要点
模块四:票据管理
· 案例:某单位应收票据不翼而飞
· 票据管理流程概述
· 票据管理常见漏洞
· 票据管理漏洞的财务应对
Ø 票据购买的适当授权
Ø 票据签发的适当授权
Ø 票据使用和流转的记录
Ø 票据的定期核对盘点
Ø 严格的印鉴保管程序
· 小结:票据管理内控要点
模块五:银行信贷及柜台业务
· 案例:某银行特大票据欺诈案
· 信贷及柜台业务流程概述
· 信贷及柜台业务常见漏洞
· 信贷及柜台业务漏洞的财务应对
· 小结:业务管理内控要点
模块六:采购业务管理
· 案例:某公司招标采购失效
· 采购管理流程概述
· 采购管理常见漏洞
· 采购管理漏洞的财务应对
Ø 请购审批
Ø 询价比价
Ø 选择供应商
Ø 采购合同管理
Ø 验收付款
Ø 供应商评估
· 小结:采购管理内控要点
模块七:费用报销及付款管理
· 案例:某500强外企的费用报销舞弊
· 费用报销及付款流程概述
· 费用报销及付款管理常见漏洞
· 费用报销及付款漏洞的财务应对
· 小结:费用报销及付款管理内控要点
模块八:实物资产管理
· 案例:某公司固定资产管理案例
· 实物资产管理流程概述
· 实物资产管理常见漏洞
· 实物资产管理漏洞的财务应对
· 小结:实物资产管理管理内控要点
模块九:会计核算与财务报告管理
· 案例:上市公司财务报告频频出错
· 会计核算与财务报告流程概述
· 会计核算与财务报告流程常见漏洞
· 会计核算与财务报告漏洞的财务应对
Ø 会计核算基础工作规范
Ø 财务结账流程控制
Ø 财务信息系统内控
Ø 重要会计资料文档维护
· 小结:会计核算与财务报告管理内控要点